31、“租赁费”项目，反映租赁营业和办公房屋、车辆、电子设备等所发生的支出。
　　32、“印刷费”项目，反映指印刷各种账表、凭证、资料及其包装运送费、刻制图章等支出。
　　33、“绿化费”项目，反映用于绿化方面的支出。
　　34、“劳务费”项目，反映支付外聘临时人员的劳务支出。
　　35、“取暖费”项目，反映按规定支付的取暖降温费用。
　　36、“低值易耗品摊销”项目，以及本表以下“无形资产摊销”、“其中：交易席位费摊销”、“长期待摊费用摊销”等项目，反映当年按照财务规定的方法和比例对低值易耗品、无形资产、交易席位费及长期待摊费用等进行摊销的金额。
　　37、“董事会费”项目，反映最高权力机构（如董事会）及其成员执行职能而发生的各项费用，包括差旅费、会议费等。
　　38、“物业管理费”项目，反映依据物业管理服务合同向物业公司支付的物业管理费。
　　39、“水电费”项目，反映发生的水电费及增容费开支。
　　40、“财产保险费”项目，反映向保险公司投保支付的财产保险费。
　　41、“邮电通讯费”项目，反映指办理各项业务支付的邮费、电报费、电话费、电话初装费、电传及传真设备安装、使用费 和线路租用等费用。
　　42、“安全防卫费”项目，反映为加强对基层营业网点安全防卫工作购置枪支、弹药、警棍、报警器、安装营业网点的防护门窗及柜台栏杆等费用，及其他经财政部门批准的特定费用。
　　43、“其他管理费用”项目，反映除以上管理费用以外的其他管理费用。
　　（四）营业外收支反映与日常经营业务无直接关系的各项收入与支出。
　　1、“处置固定资产净收益”项目，以及本表以下“出售无形资产净收益”、 “处置抵债资产收益”等项目，反映转让或变卖固定资产、无形资产及抵债资产所取得的价款减清理费用后的数额与固定资产、无形资产及抵债资产账面净值的差额正数部分。
　　2、“长券长款收入”项目，反映对库存现金和库存实物证券定期盘点所发生的盘盈收入。
　　3、“证券交易差错收入”项目，反映因代理证券交易发生差错造成的净收入。
　　4、“罚没收入”项目，反映客户等其他单位因违反合同、协议条款，按照国家有关行政管理法规的规定而收取的罚金等收入。金融企业按照国家有关规定对客户不履行贷款协议而收取的加息、罚息等收入不应计入罚款收入，而应当计入营业收入。
　　5、“其他营业外收入”项目，反映除以上营业外收入以外的其他营业外收入。
　　6、“固定资产盘亏”项目，反映按照盘亏或毁损的固定资产原价减去累计折旧、过失人及保险公司的赔款后的差额。
　　7、“处置固定资产净损失”项目，以及本表以下“出售无形资产净损失”、“ 处置抵债资产支出”等项目，反映处置固定资产、无形资产、抵债资产的变价收入减去清理费用后与账面净值的差额负数部分。
　　8、“债务重组利得”项目，反映发生债务重组时，重组债务的账面价值超过抵债资产的公允价值、所转股份的公允价值或者重组后债务账面价值等之间的差额。
　　9、“短券短款损失”项目，反映对库存现金和库存实物证券定期盘点所发生的亏损支出。
　　12、“证券交易差错损失”项目，反映因代理证券交易发生差错造成的净损失。
　　10、“一次性住房补贴”项目，反映按照《财政部关于印发＜关于金融企业住房制度改革若干财务问题的规定＞的通知》（财金[2001]28号）的有关规定，根据当地政府实行的住房补贴政策，企业对1998年12月31日以前参加工作的无房以及住房未达到规定面积标准的老职工一次性补发的购房补贴。
　　11、“非常损失”项目，反映由于自然灾害造成的各项资产净损失，但要扣除保险赔偿及残值，由此造成的清理善后费用也可在非常损失中列支。
　　12、“罚没及违约赔偿支出”项目，反映未履行经济合同、协议，按照国家有关行政管理法规的规定向其他单位支付的赔偿金、违约金等罚款性支出。
　　13、“捐赠支出”项目，反映重大救灾或慈善事业的救济性捐赠支出。
　　14、“其他营业外支出”项目，反映除以上营业外支出以外的其他营业外支出。
　　十一、税金情况表（证券09表）
　　（一）本表反映公司税金及社会保险费用缴纳等情况。
　　（二）本表各项目应当根据本年有关会计明细账目及统计资料等分析填列。
　　（三）有关指标解释
　　1、“本年应交数”栏，反映计入当期损益的税金、社会保险费用金额。
　　2、“本年已交数”栏，反映实际上缴的各项税金、社会保险费用金额，享受税收减免政策的企业，减免的税金金额和实际上缴的税金金额加总后在本栏填列。
　　3、“上缴境内的所得税”项目，反映上缴给中国政府的所得税。
　　4、“上缴境外的所得税”项目，反映上缴给外国政府的所得税。
　　5、“其他各税”项目，反映除以上所列各税种以外的其他各项税金，但不包括企业代收代缴的个人所得税、利息税。
　　6、各项“社会保险费用”，均指企业为职工承担和缴纳的社会保险费用部分。
　　十二、基本情况表（证券10 表）
　　（一）本表反映公司机构、人员及税利解缴等情况。
　　（二）本表各项目应当根据本年有关会计明细账目及统计资料等分析填列。
　　（三）有关指标解释
　　1、“机构户数”项目，反映年末县级以上(含县级)户数情况，由总公司填列。
　　(1)“总公司户数”项目，反映一级法人体制的公司按所属级次分别填列县级。其所附属的其他经济实体户数按具有独立核算的法人机构分别填列到相应的级次中。
　　(2)“管理（总）部”项目，反映证券公司设立的非营业性的内部管理机构。
　　(3)“营业部”项目，反映监管部门批准设立的证券公司全资附属的非法人分支营业机构。
　　(4)“服务部”项目，反映经监管部门批准并经工商注册登记后，由证券公司的证券营业部在其法定营业场所外设立的为投资者进行证券交易的营业网点。
　　2、职工人数：
　　(1)“年末从业人员人数”项目，反映年末在本企业实际从事生产经营活动的全部人员。包括在岗的职工(合同制职工)、临时工及其他聘用、留用的人员。其中：劳务用工人数单独列示，反映除正式职工以外聘用的劳务用工人数。“年末从业人员人数”应大于或等于“年末职工人数”。
　　(2)“年末职工人数”项目，反映年末人事关系和工资关系均在本单位的固定职工、劳动合同制职工，不包括离休、退休人员等。
　　(3)“内退人员人数”项目，反映企业年末内退人员的人数。
　　(4)“全年平均职工人数”项目，反映企业全年12个月职工人数的平均值。
　　(5)“年末离退休人数”项目，反映年末已办理离退休手续的人数。
　　(6)“参加基本养老保险职工人数”项目，反映年末已参加基本养老保险的职工人数。
　　(7)“参加医疗保险职工人数”项目，反映年末已参加医疗保险的职工人数。
　　(8)“参加失业保险职工人数”项目，反映年末已参加失业保险的职工人数。
　　3、“全年工资性支出总额”项目，反映本年支付给全部正式及临时人员的工资、奖金、津贴、住房公积金等工资性收入总额，包括应付未付的工资性收入总额。本项目应大于等于营业费用中“职工工资”、“住房公积金”的合计数。

　　附件3：

　　一、基本情况
　　包括汇总范围、户数及构成、编报工作开展的总体情况以及本企业或本地区金融业概况等。
　　二、财务状况分析
　　结合本企业或本地区金融企业的实际情况，对本企业或本地区金融企业的情况作具体分析说明；如：
　　（一）资产、负债、所有者权益等总体情况分析；
　　（二）盈亏状况及原因分析；
　　（三）资产质量及财务风险情况分析；
　　（四）成本费用（特别是人均费用）、上缴税金等情况分析。
　　三、存在的问题
　　（一）本企业或本地区金融企业发展过程中存在的主要问题；
　　（二）金融企业经济效益、资产质量及财务风险方面的问题；
　　（三）金融财务报表编制及日常财务监管过程中存在的主要问题；
　　（四）其他方面的问题。
　　四、政策建议
　　（一）对本企业或本地区金融企业发展的建议；
　　（二）控制、防范和化解当地金融财务风险的建议；
　　（三）对本企业或本地区金融财务报表设计及编制等工作的建议；
　　（四）其他方面的建议。

　　附件4
　　2008年度金融企业国有资本保值增值情况表

　　金融企业名称： 　　　　 2008年12月31日 金额单位：万元

项　　　 目	行次	合计	国有实收资本	国有资本公积	国有盈余公积	国有未分配利润	国家所有的其他权益
栏　　 次	0	1	2	3	4	5	6
一、上年年末国家所有者权益数	1
（一）调整增加	2
（二）调整减少	3
二、年初国家所有者权益数	4
三、年末国家所有者权益数	5
四、本年国家所有者权益客观因素增加数	6
（一）国家投资	7				-	-	-
（二）无偿划入	8
（三）资产评估	9		-		-	-	-
（四）清产核资	10						-
（五）产权界定	11						-
（六）税收政策	12
（七）资本（股票）溢价	13		-		-	-	-
（八）会计调整	14
（九）其他客观因素	15
五、本年国家所有者权益客观因素减少数	16
（一）无偿划出	17
（二）资产评估	18		-		-	-	-
（三）清产核资	19						-
（四）产权界定	20						-
（五）政策性亏损	21						-
（六）会计调整	22
（七）不可抗力	23
（八）其他客观因素	24
六、扣除客观因素后国家所有者权益数	25
七、国有资本保值增值率（%）	26		-	-	-	-	-
分析指标：
加权平均净资产收益率（%）	27		法人代表签字： 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 盖章　 　 　 　 　 　 　 填表人：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　 月　 日
资产利润率（%）	28
支出利润率（%）	29
收入利润率（%）	30
利润增长率（%）	31
净资本与风险准备比率（%）	32
净资本与净资产比率（%）	33
资产负债率（％）
净资本负债率（%）	34

　　附表主要指标表

　　编制单位：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2008年12月31日 金额单位：万元

项　　目	行次	金额	备注
年初资产总额	1		决算数据自动提取
年末资产总额	2		决算数据自动提取
年初所有者权益	3		决算数据自动提取
年末所有者权益	4		决算数据自动提取
上年扣除资产减值准备后的利润总额	5		决算数据自动提取
本年扣除资产减值准备后的利润总额	6		决算数据自动提取
本年净利润	7		决算数据自动提取
资产减值准备	8		决算数据自动提取
不良资产总额	9		决算数据自动提取
贷款总额	10		决算数据自动提取
不良贷款总额	11		决算数据自动提取
资本净额	12		决算数据自动提取
加权风险资产	13		决算数据自动提取
市场风险资本	14		决算数据自动提取
实际偿付能力额度	15		保险公司手工录入
最低偿付能力额度	16		保险公司手工录入
负债总额	17		证券公司手工录入
净资本	18		证券公司手工录入

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