内容
| 有（是）
| 无（否）
| 不适用
| 备注（情况说明）
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企业基本情况
| 机构
管理
| 1.企业经营性质是否发生变化
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| 当前经营性质：生产型（ ）贸易型（ ） 生产、贸易兼备型（ ）
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2.企业股权及组织机构是否发生变化
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3.企业管理层和进出口各部门主要负责人有无变动，或职责分工有无变化
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4.进出口业务内部管理的基本制度内容有无增减或更新
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5.有无对进出口各部门人员或新上岗人员不定期进行海关业务知识更新培训或岗前培训
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单证
管理
| 6.企业账簿、单证等有关资料的设置、保管的内控制度内容有无增减或更新
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7.报关单证、进出口单证、合同以及与进出口业务直接有关的其他资料的保管年限是否达到3年
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8.内部印章管理制度内容有无增减或更新
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系统
管理
| 9.ERP系统是否进行改版或升级，或涉及进出口业务的功能模块有无变化
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10.ERP系统涉及进出口业务数据的录入、变更、技术维护等的授权等级有无变化，或系统管理制度内容有无增减或更新
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11.ERP系统成品单、损耗数据库是否定期更新并保存历史数据
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12.ERP系统对保税和非保税料件是否作识别区分
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报关
管理
| 13.自理报关或委托报关的内部管理制度和作业流程内容有无增减或更新
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14.有无对委托报关企业经营规模、分类管理等级、以往诚信守法记录等情况进行委托前审核的相关记录
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| （附审核记录）
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15.有无委托C类及以下管理类别的报关企业
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企业货物流情况
| 一般贸易业务
| 16.涉及进、出口价格、归类、原产地、数量申报的内部控制制度和作业流程内容有无增减或更新
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17.有无与《中华人民共和国海关审定进出口货物完税价格办法》（海关总署令第148号）第十六条所列的特殊关系企业开展进出口贸易的情况
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18.与上述特殊关系企业进出口交易价格与无特殊关系进出口交易价格相比是否存在差异
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| （大致差异幅度： ）
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19.进口货物中有无《中华人民共和国海关总署公告（2006年第11号）》所列公式定价商品
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| （附具体商品名称、税号及有无向海关申报备案）
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20.所签进出口贸易合同中有无《中华人民共和国海关审定进出口货物完税价格办法》（海关总署令第148号）规定的特许权使用费支付的相关内容
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| （附具体商品名称、税号、涉及金额及是否计入申报价格）
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21.有无经海关审核后调整价格、归类、原产地、数量等申报内容的商品
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| （附具体商品名称和税号及涉及税款情况）
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22.有无从（向）保税仓库、保税区进（出）口货物
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| （大致占进出口总值的比例）
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23.有无对外承接代理一般贸易业务
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| （半年期大致代理进出口货值）
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24.一般贸易占全部贸易方式进、出口货值的比重有无明显增减（浮动幅度超过20%视为明显增减）
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加工贸易保税业务
| 25.涉及保税货物进口、内销、出口（含深加工结转）等申报环节的内部控制制度和作业流程内容有无增减或更新
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26.涉及保税货物入、出库及库存管理和生产加工管理的内部控制制度和作业流程内容有无增减或更新
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27.进口、内销、出口（含深加工结转）保税货物主要种类有无增减或变化
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28.保税料件进口来源和成品内外销主要流向有无变化
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29.保税货物内销是否按照料件进口平均价格申请补税
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30.保税货物、非保税货物是否划分存放区域
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31.保税货物库存盘点的周期及方式有无变化
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| （附最近一期盘点料件盈亏情况）
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32.加工贸易产品实际单损耗或耗料清单（BOM）有无变化
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| （附产品名称、变化情况及申请备案变更情况）
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33.加工贸易生产工艺流程有无变化
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34.内控管理制度中有无要求“报关部门申请备案的单损耗与生产部门是否定期核对”的规定或相关要求
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| （附具体规定）
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35.是否存在保税料件与非保税料件混料加工
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36.是否向外发加工企业提供生产设备
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| （附具体提供设备情况）
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37.保税边角料、残次品、不良品及放弃保税货物的处理方式有无变化
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38.有无对外承接代理加工贸易业务
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39.有无经海关稽查、核查发现加工贸易保税业务存在违法、违规或追补税款情况
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40.加工贸易占全部贸易方式进、出口货值的比重有无明显增减（浮动幅度超过20%视为明显增减）
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减免税业务（含不作价设备管理）
| 41.涉及减免税货物采购、申报、使用等内部控制制度和作业流程内容有无增减或更新
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42.对减免税货物的使用、处理情况是否逐项记录在册
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43.减免税货物是否做到每半年清点核对一次
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| （附最近一次清点的情况记录）
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44.有无减免税设备出租、出借、抵押、转让或其他改变货物所有权的情况
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45.有无减免税设备使用、存放地点转移的情况
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46.有无减免税设备使用用途与申报用途不一致或其他改变使用用途的情况
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企业资金流情况
| 资金收支管理
| 47.进口对外付汇总金额与报关总金额有无差异
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| （附半年期内对外付汇总金额和报关总金额及差异原因）
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48.出口对外收汇总金额与报关总金额有无差异
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| （附半年期内对外收汇总金额和报关总金额及差异原因）
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49.有无非贸付汇情况
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| （附非贸付汇总金额）
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财务记账管理
| 50.涉及财务记账的内部控制制度和作业流程内容有无增减或更新
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51.记账凭证是否按序编号并对凭证真实性进行定期抽核
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52.保税与非保税货物是否分开记帐
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53.减免税货物的采购、处置等具体情况在会计账簿上有无反映
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财务核算管理
| 54.涉及财务核算的内部控制制度和作业流程内容有无增减或更新
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55.利润核算反映半年期进出口业务利润有无明显增减（浮动幅度超过20%视为明显增减）
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内、外部审计
| 56.内部审计是否定期进行
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| （附内审报告或相关记录）
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57.内部审计是否由独立于进出口业务的部门及人员进行
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58.对海关或其他外部审计部门提出的解决企业存在问题的整改意见建议有无对照执行
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企业贸易安全管理情况
| 贸易安全培训
| 59.是否定期进行强化贸易安全意识、防范恐怖威胁的培训
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60.贸易安全培训制度规定有无变化
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信息系统安全
| 61.是否通过设置密码、防火墙等保护信息技术系统安全
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62.信息系统安全控制的制度规定有无变化
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货物及运输工具安全
| 63.有无确保供应链中货物、集装箱及运输工具的完整性、安全性的措施
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64.货物及运输工具安全控制的制度规定有无变化
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场所安全
| 65.有无对大门、停车场、围墙等经营场所定期检查的措施
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66.场所安全控制的制度规定有无变化
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人员安全
| 67.有无人员进入控制和雇佣人员安全控制的措施
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68.人员进入控制和雇佣人员安全控制的制度规定有无变化
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商业伙伴安全
| 69.有无确保商业伙伴安全的控制措施
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70.确保商业伙伴安全的控制措施有无变化
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