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商业银行信用风险缓释监管资本计量指引

  主权是指主权国家或经济实体区域及其中央银行、非中央政府公共部门实体、国际清算银行和国际货币基金组织,以及世界银行集团、亚洲开发银行、非洲开发银行、欧洲复兴开发银行、泛美开发银行、欧洲投资银行、北欧投资银行、加勒比海开发银行、伊斯兰开发银行和欧洲开发银行理事会等多边开发银行。

  附件2:初级内部评级法金融质押品的标准折扣系数

  (一)H(下标e) 和H(下标c) 的标准折扣系数(假定逐日盯市,逐日调整保证金和10个交易日的持有期的标准折扣系数),以百分比表示:

发行等级

剩余期限

主权

其他发行者

我国财政部发行的国债,人民银行发行的票据,政策性银行、A-级及以上商业银行发行或承兑的债券、票据。

0.5

1

年, 年

2

4

4

8

 

AAA到AA-/A-1

 

0.5

1

年, 年

2

4

4

8

A+到BBB-/A-2/A-3以及符合附件1金融质押品(九)中的未评级金融债券。

1

2

年, 年

3

6

6

12

BB+到BB-

不分期限

15

-

具有现金价值的人寿保险单或类似理财产品

10

主要指数股票、可转换债券和黄金

15

在认可交易所挂牌的其他股票、可转换债券

25

集体投资可转让证券和共同基金

基金所投资证券中最高的折扣系数

同币种现金、保证金或其他类似的工具

0



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