全局通用文档：公告名称、送出日期、重要提示、释义、备查文件信息等。
　　基本信息：基金简介，如：基金名称、基金简称、基金运作方式、基金代码等基金基本情况；基金相关机构信息，如：基金管理人信息、基金托管人信息、基金份额发售机构信息、会计师事务所信息等；基金投资概况，如：基金投资目标、投资策略、投资限制等。
　　管理报告：基金管理人报告；基金托管人报告等。
　　重大事件：基金的重大事件等。
　　审计报告：基金审计报告等。
　　财务信息：主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况；资产负债表、利润表、所有者权益（基金净值）变动表、会计报表附注；投资组合报告、投资组合报告附注等。
　　监管信息类：目前为空，今后将扩充为信息披露义务人向监管机构报送的非公开的监管信息。
　　（二）技术文件组成
　　本规范包含两类技术文件：模式定义文件（*.xsd）和链接库文件（*.xml）。模式定义文件即遵循XBRL 2.1规范的XML模式定义文件（XML Schema Definition），定义标引规范中用来描述信息的元素。链接库文件通过表达元素之间的关系或者元素自身意义等，提供附加信息。一个标引规范子模块应由一个模式定义文件和多个链接库文件构成。本规范是由各模式定义文件和链接库文件互相引用形成有机整体。
　　本规范以技术文件的形式，置于指定的互联网网址上（技术文档在wgp.csrc.gov.cn或www.xbrl-cn.org，命名空间的网址是www.xbrl-cn.org），供开发软件或解析实例文档时下载使用。
　　本规范中定义了以下链接库文件（*.xml）：
　　标签链接库文件（Label Linkbase）：为模式定义文件中包含的元素定义个性化的标签，以便展现时使用。
　　参考链接库文件（Reference Linkbase）：为模式定义文件中包含的元素提供参考信息，如：元素来源。
　　表示链接库文件（Presentation Linkbase）：描述模式定义文件中包含的元素的展现顺序，通常这种展现顺序和定义链接库文件中描述的层次结构关系类似甚至一致。
　　计算链接库文件（Calculation Linkbase）：描述模式定义文件中包含的元素之间的计算关系，本规范将勾稽关系定义放在计算链接库中。
　　定义链接库文件（Definition Linkbase）：描述模式定义文件中包含的元素之间的层次结构关系。
　　各子模块包含的模式定义文件和链接库文件见附件1。
　　（三）其他重要技术要素
　　1.命名空间：本规范在www.xbrl-cn.org网站存放全部技术文档（包括DTS），以其域名作为基本命名空间（本规范各模块命名空间见附件2）。实例文档用户可通过互联网使用本规范，同时通过命名空间的隔离机制解决元素名称冲突问题。
　　2.元素命名：元素以中文拼音命名，名称中每个字的拼音首字母大写。元素命名保持唯一性，若拼音重复，则新增元素名称之前加上其父节点表名缩写作为前缀（即每个字的拼音首字母，父节点表名缩写置于wgp.csrc.gov.cn和www.xbrl-cn.org网站，供下载）。财务报表、主要财务指标表中元素优先不加前缀。元素名称长度应不多于256个字符。元素名称对用户不可见，仅用于进行标注，不表达实际业务含义。
　　3.元素标识：用id唯一标识和定位元素，其命名规则为：子模块标识符_元素名称，在链接库中使用该标识来定位元素（子模块标识符见附件3）。
　　4.数据类型：本规范使用XBRL 2.1规范中定义的数据类型，具体如下：stringItemType：字符串类型；dateItemType：日期类型；monetaryItemType：货币类型；sharesItemType：份额类型；integerItemType：整数类型；decimalItemType：小数类型。
　　5.元素层次关系：本规范使用XBRL 2.1规范定义的abstract属性元素和tuple元素表示层次关系。
　　当元素abstract属性值为“true”时，该元素是与其他元素有层次关系的上层元素，且该元素不能被赋予具体的数值，因此，不在实例文档中出现。
　　示例：资产负债表元素层次关系，为区别元素的上下层关系，资产负债表及资产部分、负债部分、所有者权益部分定义为abstract，表中具体项目如银行存款、短期借款、实收基金等定义为monetraryItemType。（图略）

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