很显然，我国实践中实行的现房按揭，在购房人与贷款银行之间是典型的抵押担保关系，抵押人拥有抵押物的所有权，并在抵押期间保留抵押物的所有权，因此，按揭房屋的所有权人为购房人，而非贷款银行或房产商。《法释[2003] 19号》第21条将按揭房界定为“尚未取得所有权”的房屋，混淆了按揭购房与分期付款的区别，混淆了房产证书交付他人占有与未获得房屋产权证书的区别。三、夫妻间变更按揭房屋的产权人或借贷人对贷款银行的影响
为保障抵押权实现，维护抵押担保的效用，法律以抵押权人利益优先，不仅规定了抵押权人依法享有就担保财产优先受偿的权利，还对抵押人处分抵押财产做出了限制性规定。《物权法》第191条规定:“抵押期间，抵押人经抵押权人同意转让抵押财产的，应当将转让所得的价款向抵押权人提前清偿债务或者提存。转让的价款超过债权数额的部分归抵押人所有，不足部分由债务人清偿。抵押期间，抵押人未经抵押权人同意，不得转让抵押财产，但受让人代为清偿债务消灭抵押权的除外。”有观点认为，法院依《婚姻法》判决的结果，可能与《合同法》相关原则相冲突。婚后夫妻以一方名义购买商品房并与银行签订贷款合同，离婚时，法庭依据《婚姻法》关于共同财产和债务分割的规定判决变更了房屋权属人和还贷人。而根据《合同法》的规定，债务的转移需经债权人同意，法庭判决后，银行作为贷款合同的一方，以变更后的还款人不具备还款能力为由拒绝办理转按揭时，将导致法庭的判决无法执行。另外，法院的判决还将使银行丧失本应享有的对还贷人资信、还贷资格的审查权，不利于日后银行利益的保护。[12]
然而，人民法院处理夫妻在婚姻期间以一方名义购买的按揭房，与一般意义上的抵押人转让抵押财产不同，首先，按照婚姻法的规定，婚姻期间购买的按揭房为夫妻共同共有，夫妻离婚时对共有房屋的分割，不是夫妻之间的买卖行为，不是对抵押物的处分行为，不存在对抵押物的转让问题。在夫妻之间变更抵押人不会造成抵押物价值的减损，因此，无需征得抵押权人的同意。其次，按照婚姻法的规定，婚姻关系存续期间夫妻一方以个人名义对外所负的债务，为夫妻共同债务。夫妻无论以谁的名义向银行贷款购房，其与银行之间的债权债务关系都是建立在借贷人夫妻之间的，在法律上，夫妻双方都是债务人。因此，夫妻离婚时变更借贷人，不存在债务转移的问题，无需经抵押权人的同意。最后，除夫妻双方另有约定外，婚姻期间所得财产为法定共同共有，不属于有争议的事实上的产权人，无需经法院确认，凡婚姻期间购买的房屋，均依法推定为夫妻共有，双方仅就婚姻关系存在举证即可。而夫妻间的财产约定，对外不具有法律效力。
