|
三、关联贷款监管的比较考察
关联贷款引发的风险和造成的巨大损失引起了世界许多国家和国际组织的重视，并纷纷采取措施对关联贷款予以规制。
1、银行管理者和股东的适格审查
银行管理者和股东的适格审查是防范非公允关联贷款的重要的第一道防线。人们有相当的声誉激励去控制银行。监管者需要有权力去评估银行管理者包括管理委员会的胜任能力、诚信和任职条件。‘合格而适当的’标准要求银行内部人既要有胜任能力，又要有个人能力去有效管理银行。虽然这些要求对任何商业活动都是必须的，但由于银行的特殊角色，这些要求就更加重要。银行接近支付系统和未保险存款，为人恶意利用银行获取个人利益提供了机会，如为非法活动洗钱、为他们自己或朋友的利益提供金融支持，为他们的政治或社会目的提供金融支持等。
巴塞尔委员会建议评估银行管理层的能力、品行和资历，包括银行业经验、其他商业经验、个人诚信和相关技能。此外，他们还建议银行管理层的过去经历来判断其是否胜任、稳健和诚信。对管理人员的审查应涉及有关背景情况的审查，确定以前的行为（其中包括监管部门和司法部门的处理情况）是否暴露出在业务能力、判断能力及品行方面存在问题。关键是银行推举的大部分高层管理人员都有良好的银行工作经验。董事和高级管理层的变动应随时通报监管者，监管者有权反对危害存款人利益的任命。根据巴塞尔银行监管委员会１９９９年１０月２０日发布的《核心原则评价方法》，发照机关可以对董事和高级管理层候选人的专业能力和品行进行评价（资格测试）。资格标准包括：（１）在与申请银行业务相关的金融业务方面的能力和经验。（２）没有犯罪记录，没有使其不宜担任银行要职的违规性记录。上述办法同时要求，董事中至少有一人熟悉申请银行拟从事的各类业务。
在美国，如果不通知联邦监管者，则任何个人和团体均不能持有25%或更多的存款保险银行或银行控股公司的投票权。此外，一个个人或团体持有一个银行机构（该机构已经公开发行证券或没有人持有更多的股份）的10%或更多的投票权必须提交控制权变更通知。监管者评估个人历史、财务数据、交易条件以及为控制变更提供金融支持的资金来源。持有者的任何出售、合并、清算、管理结构的变化均需公开披露。提交控制权变更通知的个人需要在一家地方报纸公告上述变更。下列情况下，监管者将否决变更：产生垄断、处于公共利益的考虑；获得者不愿意提供自身的财务状况；交易对联邦存款保险基金将产生不利影响。
2、关联方及关联贷款界定
关联方的确认是认识和监管关联贷款的重要方面，判断贷款行为是否属于关联贷款，首先在于判断借款人是否属关联方的范畴，只有科学地识别关联方，才能对关联贷款进行客观、公允的评价和处理。
在新加坡，根据新加坡银行法令第29（1）（d）节规定，关联贷款的关联方包括：（1）银行的董事；（2）与银行或其任何一位董事有合伙、经理或代理关系的任何公司，或由任何一位董事作为其担保人的个人或公司；（3）董事无论是在合法或受益的情况下拥有超过５０％股本的任何一家公司；或任何一家其董事控制了董事会决策的公司；但公司股票是在新加坡证券交易所或其他由金管局批准的交易所挂牌的上市公司以及这类上市公司的子公司除外。（4）任何被视为与银行有关系的公司 。
在香港，根据金融管理局《监管政策手册CR-G-9关联贷款》，关联人士包括：（ⅰ）董事及其亲属；（ⅱ）以委员会（如信贷委员会）成员或个人身份负责批核贷款申请的雇员，以及该等雇员的亲属；（ⅲ）控权人或小股东控权人；若该等控权人或小股东控权人属于个别人士，则包括其亲属（ⅳ）认可机构或其任何控权人、小股东控权人或董事（若属个别人士，则包括其亲属）以董事、合伙人、经理或代理人身份而有利害关系的商号、合伙或非上市公司；（ⅴ）由认可机构的任何控权人、小股东控权人活动时（若属个别人士则包括其亲属）担任担保人的个别人士、商号、合伙或非上市公司。同时根据上述监管政策指引，若关连人士是个别人士，亲属是指：任何直接祖先、任何该等祖先的配偶或前配偶，以及任何该等配偶或前配偶的兄弟姊妹；任何直接后裔，以及任何该等后裔的配偶或前配偶；任何兄弟姊妹、伯父、伯母、叔父、叔母、舅父、舅母、姑丈、姑母、姨丈、姨母、侄、侄女、甥、甥女，以及任何堂兄弟、堂姊妹、表兄弟、表姊妹；或任何配偶或前配偶、任何该等配偶或前配偶的直接祖先，以及任何该等配偶或前配偶的兄弟姊妹。就本定义而言，任何继子或继女須当作是其亲生父亲或母亲的子女，亦须当作是其继父或继母的子女，任何領养子女须当作是其领养父亲或母亲的子女，而配偶包括如同配偶般生活的任何人。
|
