中国金融犯罪预期刑罚成本过低
余保福
【摘要】当前中国转轨过程中金融从业人员犯罪行为屡禁不止，甚至有愈演愈烈的根本原因在于犯罪的预期刑罚成本过低，显著低于犯罪净收益。而导致犯罪的预期刑罚成本过低的因素是刑罚严厉性不足、刑罚确定性和及时性持续的贬值，尤其是由于刑罚确定性和及时性持续的贬值，降低了罪犯的预期刑罚成本。控制、预防金融从业人员犯罪要从提高刑罚的严厉性、确定性和及时性，增加预期刑罚成本入手。
【关键词】预期刑罚成本；刑罚确定性
【全文】
近年来中国频频发生的金融从业人员犯罪大要案令人发指、骇人听闻，损失少则几千万，动辄上亿元，甚至数十亿元。严峻的现实告诫我们：金融从业人员的犯罪问题是金融业发展中的一个毒瘤，它严重影响金融业乃至整个中国经济的健康发展，给金融安全埋下了重大风险隐患。采取有效措施遏制金融从业人员犯罪无疑是一个事关我国金融安全和金融健康发展的一个重大现实问题，而采取有效措施遏制金融从业人员犯罪的基础是对犯罪现象背后的根本原因的准确判定。那么，金融从业人员犯罪的最根本原因究竟是什么？在多年处理金融从业人员犯罪案件并多次接触犯罪分子的基础上，笔者认为，在当前中国转轨过程中，金融从业人员犯罪问题的最根本原因是犯罪收益和犯罪成本的单向、极端不对称。
国外研究认为，罪犯是一个理性计算者（rational calculator）。只有犯罪预期成本低于预期收益，行为人才会实施犯罪，犯罪预期收益超过预期刑罚的区间越大，行为人选择犯罪、持续犯罪的可能性就越大。犯罪效益是指犯罪者通过其犯罪所获得的利益和某种满足。犯罪成本包括直接成本、机会成本和刑罚成本。而刑罚成本则是犯罪成本最主要的组成部分。
刑罚成本是罪犯因犯罪可能受到刑罚惩罚而付出的代价。它与刑罚的严厉性、确定性、及时性有着正比例的函数关系。刑罚的严厉性主要指刑罚的种类、刑罚的期限、以及量刑的幅度，它直接决定着刑罚是否对犯罪人具有威慑力。刑罚的确定性，表现为发现犯罪并对犯罪适用刑罚的概率（probability of apprehension），反映的是犯罪受到刑事处罚的现实可能性。刑罚的及时性，表现为适用刑罚与实施犯罪之间的时间差。及时地惩罚犯罪，有利于提高刑罚的威慑力，从而增大其预期刑罚成本，从而抑制犯罪的欲念。
当前中国金融从业人员犯罪案件屡禁不止，甚至有愈演愈烈的根本原因在于罪犯的预期刑罚成本过低。而导致罪犯的预期刑罚成本过低的因素是刑罚严厉性不足、刑罚确定性和及时性持续的贬值，尤其是由于刑罚确定性和及时性持续的贬值，降低了罪犯的预期刑罚成本，增加罪犯的犯罪净收益，使罪犯心存侥幸，因此犯罪更加猖獗。
