三、银行欺诈的预防监管和执法
　　这些法律颁布之后，进入90年代以来，美国政府的主要任务就是实施这些法律，同各种各样的金融欺诈犯罪活动进行斗争。根据法案，美国政府采取了一系列措施。第一，鼓励举报，如果举报人出庭作证，最终将犯罪分子绳之以法，那么，举报人最多可以得到10万美元的奖励；同时，举报人可以根据最后没收犯罪分子财产的数额得到奖励，100万以下为不超过30%，200万──400万的部分为20%，500万──1000万的部分为10%，也就是说，如果最后没收了犯罪分子1000万的财产，举报人可以得到85万到160万的奖励。
　　鉴于政府的人手仍然严重不足，法案还允许私人自诉，或者由美国司法部雇佣私人律师，以收取风险诉讼费（contingent　fee）的形式帮助处理有关的案件，私人律师收取的诉讼费比例最多可以达到30%。此外，负责执行检察控诉职能的美国司法部设立了“金融机构欺诈特别顾问办公室”，从1990年成立到1995年底撤销，这个办公室专门负责起诉与金融机构欺诈有关的刑事案件。在这些金融欺诈中，30%涉及银行内部人员。在被起诉的银行管理人员和董事中，有97.5%被判刑，在被起诉的银行总经理或总裁中有95.1%被判刑，追回了29亿财产，罚款4400万。
　　　在预防和监管方面，各个监管机构逐渐从事后惩罚转移到事前预防和监管上来。1996年，美国财政部、联储委员会、联邦存款保险公司等五家负责银行监管的机构联合颁布了一项规则，要求各个银行对于有嫌疑的活动进行报告，采用统一的“嫌疑活动报告表”（Suspicious　Activity　Report）。同时，财政部之下设立了“金融犯罪控制体系”（Financial　Crimes　Enforcement　　Network），各个银行将报告表交到这个部门，然后由这个部门根据不同情况，分发给不同的机构处理。但是，这一规则并不适用于那些银行内部人士的欺诈和犯罪活动，为此，美国通货管制局（Office　of　Comptroller　of　Currency）设计并实施了“迅速执行计划”（Fast　Track　Enforcement　Program），这一计划主要针对检察系统没有或不愿起诉的银行内部人士的犯罪。因此，果某一行为是由银行内部的职员、管理人员、董事、大股东实施的，并且有大量的材料表明该行为已经达到犯罪程度，那么，通货管制局就可以提起指控、要求上述人员归还不法财产。或者，如果上述人员承认对某一犯罪活动负有责任，银行遭受的损失在5000元以上，而检察官又没有提起指控，在这种情况下，美国通货管制局也可以采取上述措施。

第 [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 页 共[8]页